7. ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ

7.1. Теоретические аспекты взаимосвязи и взаимодействия денежных доходов населения и инфляции

Лебединская Т.Г., научный сотрудник
Научно-исследовательский финансовый институт Минфина РФ

Денежные доходы населения: сущность, образование, распределение, использование

Понятия "доход" и "доходы населения", а также относящиеся к ним статистические данные широко используются как в научной практике, так и в повседневной жизни. В последние годы они стали своеобразным показателем социально-экономической ситуации в стране и отражением деятельности Правительства в финансово-кредитной сфере. Постоянное применение этих теоретических категорий для описания происходящих процессов и решения многообразных по своим целям задач стало причиной их особой популярности, которая не только не способствовала выработке единого подхода к формулировке, но, напротив, породила большое количество определений, основывающихся на различных представлениях об исследуемом предмете.

В подтверждение сложности понятия дохода и отсутствия общего его определения часто приводится точка зрения английского экономиста Дж. Хикса, высказанная им в работе "Стоимость и капитал": "мы наблюдали, как знаменитые авторы приводили друг друга, да и самих себя, в замешательство, принимая различные определения Сбережения и Дохода, которые были довольно противоречивы и не вполне удовлетворительны", так как любое определение дохода всегда представляет собой лишь "известное приближение к действительности"{ Хикс Дж. Р. Стоимость и капитал: Пер. с англ.-М.:,1993.- с.289, 288}.

Среди возможных формулировок дохода Дж. Хикс наиболее приемлемой считал ту, которая "преследует цель указать людям на практике, сколько они могут потребить, не делая себя при этом беднее" { Там же, с.289}. Впрочем, он дает и другое, более развернутое определение дохода: доход представляет собой «максимальное количество средств, которые можно потратить в течение некоторого периода времени при условии, что в соответствии с существующими ожиданиями, капитальная стоимость (в денежном выражении) будущих поступлений сохранится прежней» { Там же, с.291}.

Приведенные формулировки легли в основу концепции доходов, принятой в Системе национальных счетов (СНС) по версии ООН 1993 г. Согласно указанной концепции, доход следует определять как максимальную сумму, которую можно израсходовать на потребление в течение некоторого периода и в то же время сохранить в конце этого периода капитал, который был вначале { См.: Иванов Ю. Статистика доходов в новой СНС ООН и ее применение в странах СНГ//Вопросы экономики.-1995.-N9.-с.72}. На наш взгляд, подобная трактовка дохода является универсальной и может применяться для характеристики результатов финансово-хозяйственной деятельности любых рыночных субъектов, однако изучение каждого конкретного дохода, в частности доходов населения, требует дальнейшего углубления и детализации.

Как правило, при уточнении понятия доходов населения исследователи идут в двух направлениях: либо конкретизируют материально-вещественное содержание и источники доходов, либо прибегают к описанию связи рассматриваемой категории с одним из обобщающих показателей экономического развития страны, в котором отражаются результаты процесса воспроизводства.

В первом случае доходы населения определяются как «совокупность денежных и натуральных средств, полученных или произведенных домашними хозяйствами за определенный период» { Абакумова Н.Н., Подовалова Р.Я. Политика доходов и заработной платы: Учебное пособие.-Новосибирск: НГАЭиУ; М.: ИНФРА-М,1999. -с.41; Современный финансово-кредитный словарь /Под общ. ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского-М.:ИНФРА-М, 1999.-с.120} и приводится развернутый перечень доходов в зависимости от источников их образования (от наемного труда, предпринимательства, от собственности, от личного подсобного хозяйства, ремесла, прочей самозанятости и т.д.).

Этот подход отражает виды и структуру доходов населения, но, к сожалению, не позволяет до конца раскрыть содержание данной социально-экономической категории. Кроме того, всякий раз при появлении или исчезновении хотя бы одного источника доходов это определение требует пересмотра и корректировки.

При втором подходе доходы населения рассматриваются как часть стоимости произведенного общественного продукта (за вычетом материальных издержек), которая присвоена им за определенный период {Экономическая энциклопедия/Науч.-ред. совет изд-ва «Экономика»; Ин-т экон. РАН; Гл.ред. Л.И. Абалкин.-М.,1999.-с.175; Суринов А.Е. Доходы населения. Опыт количественных измерений.-М.,2000.-с.10}. Это определение лишено недостатков, присущих первому подходу, однако оно требует от исследователей выбора обобщающего показателя, отражающего результаты процесса воспроизводства.

В СССР долгое время таким показателем был национальный доход, который рассматривался как вновь созданная стоимость в сфере материального производства или соответствующая ей часть годового совокупного общественного продукта. Доходы населения трактовались как часть произведенного национального дохода, которая получена им в результате конечного распределения и используется для удовлетворения своих потребностей и накопления.

Подобный способ раскрытия сущности доходов населения в той или иной степени и в различных сочетаниях использовался многими авторами { Майер В.Ф. Доходы населения и рост благосостояния. - М., 1968; Майер В.Ф. Уровень жизни населения СССР. - М., 1977; Реальные доходы населения / В.Ф. Майер, П.С. Мстиславский, В.И. Марков и др., М.,1988; Ракитский Б.В., Шохин А.Н. Закономерности формирования и реализации трудовых доходов при социализме. -М.,1987. и др.}. При этом большинство исследователей в зависимости от фаз движения национального дохода (создания, первичного распределения, перераспределения и использования) выделяли, соответственно, первичные, вторичные и конечные доходы, что позволяло уже на этапе определения выявить три основных фактора, оказывающих влияние на доходы населения: это объем произведенного национального дохода, особенности его распределения и перераспределения, условия и специфика использования.

Образование первичных доходов населения связывалось с непосредственным участием населения в процессе производства и первичного распределения национального дохода на первой стадии его движения. Причем, в соответствии с существовавшей в СССР методологией определения национального дохода, было принято считать, что он создается только в сфере материального производства, а потому первичные доходы получают только работники производственной сферы { См., например, Альб. Л. Вайнштейн. Вступительная статья к работе П. Студенского "Доход наций". - М., 1968.-с.11-12.}. Исходя из такого представления о структуре национального дохода и непосредственных участниках его создания, к первичным доходам населения относили { Реальные доходы населения/ В.Ф. Майер, П.С. Мстиславский, В.И. Марков и др. - М.,1988. - с.7.}: заработную плату и все доходы типа зарплаты работников материального производства, все формы распределения по труду в колхозах и других производственных кооперативах, а также доходы от личного подсобного хозяйства и индивидуальной трудовой деятельности.

Доходы работников непроизводственной сферы и прочего населения трактовались как результат перераспределительных отношений, которые присущи второму этапу движения национального дохода и состоят в перегруппировке доходов и смене собственников, позволяющей, с одной стороны, получить доходы тем, кто непосредственно не участвовал в первичном распределении, а, с другой стороны, изменяющей первоначальный размер полученных средств. Объем вторичных доходов, образовавшихся в ходе перераспределительных отношений, оказывается тем больше, чем интенсивнее шел процесс перераспределения и многократнее один и тот же доход переходил из рук в руки.

К вторичным доходам населения относили { Там же., с.8.} заработную плату и прочие разновидности оплаты труда работников непроизводственной сферы, пенсии, пособия и стипендии, выигрыши по государственным займам и лотереям; проценты по вкладам в банках; доходы, получаемые при пользовании услугами учреждений по бесплатному и льготному обслуживанию населения, функционирующих за счет общественных фондов потребления; натуральные доходы военнослужащих и лиц, находящихся в местах заключения; вторичным денежным доходом считалась выручка населения за сельскохозяйственные продукты, продаваемые государству, кооперации и колхозам, а также доходы, которые образуются в результате обмена товарами и услугами между группами населения и отдельными лицами.

Процесс формирования конечных доходов, реализуемых впоследствии на цели потребления и накопления во всех его формах, представлялся как завершающая стадия перераспределения национального дохода.

Напомним, что так в наиболее общем виде рассматривался процесс воспроизводства общественного продукта и движения доходов населения до начала рыночных преобразований. Трансформация командно-административной системы в рыночную потребовала не только пересмотра существовавших прежде экономических и финансовых форм и методов управления хозяйством, но и применения новых макроэкономических показателей для их описания. Важным шагом в этом направлении стало использование в качестве обобщающего показателя экономического развития страны показателя валового национального продукта (ВНП) и валового внутреннего продукта (ВВП), которые включали в свой состав не только вновь созданную стоимость в сфере материального производства, но также и результаты человеческой деятельности в отраслях сферы обслуживания или так называемых непроизводственных отраслях { Экономическая энциклопедия/ Науч.-ред. совет изд-ва «Экономика»; Ин-т экон. РАН; Гл.ред. Л.И. Абалкин.-М.1999. - с.175}.

Переход на новые показатели вызвал необходимость обновления существовавшей ранее макроэкономической модели воспроизводства и уточнения состава доходов, образующихся на каждой фазе воспроизводственного цикла. К сожалению, как показывает изучение специальной литературы последних лет, указанные теоретические аспекты мало освещались российскими учеными. В этой связи особое значение приобрела международная статистическая практика и, прежде всего, широко применяемая в других странах и используемая сейчас в России Система национальных счетов (СНС).

В этой системе процесс воспроизводства и движения всех доходов, в том числе и доходов населения, отражается следующим образом.

В соответствии со стадиями воспроизводственного цикла разрабатываются сводные счета образования доходов, первичного распределения доходов, вторичного распределения и конечного использования доходов. В них фиксируется движение доходов как по экономике в целом, так и по отдельным, так называемым институциональным единицам или секторам, к которым относятся: нефинансовые предприятия, финансовые учреждения, государственные учреждения, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, домашние хозяйства и «остальной мир».

Применительно к российским условиям наиболее полное описание процессов образования, распределения, перераспределения и использования доходов на основе методологии Системы национальных счетов ООН приводится в методических материалах Госкомстата РФ, в трудах Б.Т. Рябушкина, Т.А. Хоменко, Ю.Н. Иванова, Г.Д. Кулагиной, Б.И. Башкатова, Л.И. Нестерова, А.Н. Пономаренко, К.Г. Чобану и других { Рябушкин Б.Т., Хоменко Т.А. Система национальных счетов.-М.:Финансы и статистика,1993. - с.43-54.; Иванов Ю. Статистика доходов в новой СНС ООН и ее применение в странах СНГ//Вопросы экономики.- 1995.-N9. - с.72; Национальное счетоводство/ Под ред. Г.Д. Кулагиной. - М., 1997. - с.142-215; Национальные счета в России в 1994-2001 годах.: Стат.сб./Госкомстат России. - М.,2002; Российский статистический ежегодник.: Стат.сб./Госкомстат России. - М.,1998. - с.76-78}. В этих работах дается следующая характеристика счетов доходов.

В счете образования доходов отражаются распределительные операции, непосредственно связанные с процессом производства, которые приводят к формированию первичных доходов его участников: оплаты труда, налогов и субсидий на производство и импорт, валовой прибыли экономики и смешанных доходов населения. Источником формирования доходов выступают валовой внутренний продукт в рыночных ценах и субсидии на производство и импорт.

Следует отметить, что в счете образования доходов показываются выплачиваемые доходы за производственную деятельность, а не получаемые институциональными единицами первичные доходы. Для отражения факта "присвоения" первичных доходов в Системе национальных счетов используется счет распределения первичных доходов. В нем отражается получение доходов по труду наемными работниками, смешанных доходов от предпринимательской деятельности - домашними хозяйствами, налогов на производство и импорт - органами государственного управления, прибыли - нефинансовыми предприятиями и финансовыми учреждениями, доходов от собственности - всеми секторами экономики.

В Системе национальных счетов первичные доходы определяются как доходы, полученные институциональными единицами в результате их участия в процессе производства товаров и услуг и от предоставления в пользование финансовых активов, земли, патентов, лицензий и т.п. К первичным доходам относятся { См.: Национальное счетоводство/ Под ред. Г.Д. Кулагиной.-М.,1997.-с.148}: 1) доходы от производственной деятельности: оплата труда наемных работников; налоги на производство и импорт; прибыль и смешанные доходы;

2) доходы от собственности: проценты; распределенный доход предприятий (корпораций); дивиденды; изъятия владельцами из дохода предприятий; доход от собственности, вмененный держателям страховых полисов; рента.

Счет вторичного распределения доходов показывает, как происходит перераспределение доходов в соответствии с текущей социально-экономической политикой государства или как сальдо первичных доходов изменяется под влиянием поступления и передач текущих трансфертов { Текущие трансферты охватывают широкий спектр доходов перераспределительного характера, таких как страховые платежи и возмещения, налоги на доходы и имущество, отчисления на социальное страхование, пособия по социальному обеспечению, штрафы и пеня, добровольные взносы и т.д.}.

Вторичное распределение представляет собой обмен между секторами частью уже полученных доходов, в результате которого домашние хозяйства платят добровольные взносы, но получают различные социальные выплаты: пособия по социальному страхованию, пенсии и др. Предприятия выплачивают налог на прибыль и могут делать взносы в некоммерческие организации и т.д. В результате получения и выплаты трансфертов происходит более равномерное распределение доходов как между институциональными единицами, так и внутри них.

Таким образом, в двух счетах распределения доходов (первичного и вторичного) отражается общая величина доходов, полученных и переданных хозяйственными единицами в результате производственной деятельности, от собственности, а также в результате перераспределительных процессов. Результативным показателем распределения доходов в Системе национальных счетов выступает располагаемый доход.

Очередной этап воспроизводственного цикла характеризует счет использования располагаемого дохода. Он показывает, как домашние хозяйства, государственные учреждения и некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, распределяют свой располагаемый доход между расходами на конечное потребление и сбережением. У секторов "Домашние хозяйства", "Государственные учреждения" и "Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства" располагаемые доходы используются на конечное потребление и сбережение. У остальных секторов располагаемый доход равен сбережению.

Образование доходов населения происходит на первой стадии воспроизводственного цикла. На этом этапе выделяются те доходы населения, которые связаны с производством, это - оплата труда и смешанные доходы.

Оплата труда выплачивается наемным работникам и включает все выплаты деньгами и натурой лицам, работающим по найму, в качестве вознаграждения за работу, выполняемую в течение определенного периода.

Смешанные доходы получают самозанятые лица, для которых они являются одновременно и прибылью, т.е. предпринимательским доходом, и заработной платой. К смешанным доходам населения относятся доходы (добавленная стоимость за вычетом налогов на производство) от частной предпринимательской деятельности без применения наемного труда, личного подсобного хозяйства, доходы лиц свободной профессии, авторские гонорары и т.п.

Первичное распределение доходов отражает получение первичных доходов не только населением, непосредственно участвующим в производственном процессе, но и владельцами той собственности, которая используется в производственных целях. В настоящее время большую часть доходов от собственности население получает в виде процентов по вкладам и кредитам, а другую - в качестве дивидендов, изъятия доходов владельцами предприятий, ренты и доходов от собственности, относимых к владельцам страховых полисов.

Как было отмечено выше, вторичное распределение представляет собой обмен уже полученными доходами не только между отдельными субъектами (государством, предприятиями и населением), но и внутри них.

Интенсивность перераспределительных процессов и степень их воздействия на доходы, как всего населения, так и отдельных групп, в решающей мере зависят от проводимой государством финансовой и бюджетной политики, усиления или ослабления ее социальной составляющей. Смена приоритетов в финансировании социальной сферы ведет к изменению величины доходов населения.

Доходы, поступившие в распоряжение населения в процессе первичного распределения и изменившие свой размер в результате перераспределения, на третьей, завершающей стадии воспроизводственного цикла, направляются на приобретение товаров и оплату услуг для удовлетворения различных потребностей, а также используются на цели накопления. Таким образом, полный цикл движения доходов населения представляет собой результат трансформации доходов, полученных в порядке первичного распределения в реальные потребительские блага (формирование сбережений в этом случае рассматривается как перенос реализации части текущих денежных доходов в будущие периоды).

Обобщая два подхода к описанию воспроизводственного процесса (ранее существовавшего с использованием национального дохода и принятого в Системе национальных счетов), движение доходов населения можно представить с помощью схемы (см. рис.1).

Рис.1. Схема движения доходов населения

В экономическом анализе, особенно при исследовании взаимоотношений и связей населения с бюджетной и денежно-кредитной системами и отдельными их звеньями, возникает необходимость выделения общей суммы денежных доходов, оказывающихся на руках у населения в какой-то момент времени. В этом случае требуется провести учет всех денежных поступлений вне зависимости от того, являются они первичными или вторичными, опосредовано их формирование перераспределительными операциями или нет.

Основным источником информации, характеризующим объем и структуру денежных доходов населения за определенный период, служит баланс денежных доходов и расходов населения. Для его построения используются данные государственной статистики, финансовой отчетности банков и внебюджетных социальных фондов. Достоинством балансового источника информации являются регулярность построения (ежеквартально), оперативность и ориентация на сплошной документальный учет финансовых операций, связанных с населением.

Данные баланса денежных доходов и расходов населения являются базой финансового регулирования наличного денежного обращения и позволяют проанализировать показатели доходов в группировке по источникам получения средств, а также отразить основные направления их расходования. С помощью такого баланса определяется общий объем и структура денежных доходов и расходов населения, исчисляются реальные и номинальные доходы, покупательная способность населения, а также рассчитывается распределение населения по уровню доходов и доля населения, живущего ниже уровня бедности.

Баланс денежных доходов и расходов содержит доходную и расходную части. В соответствии с методологическими положениями по статистике Госкомстата России { Методологические положения по статистике. Вып.1. // Госкомстат России.-М.,1996.-с.75}, доходная часть баланса включает: оплату труда всех категорий населения, пенсии, пособия, стипендии и другие социальные трансферты, поступления от продажи продуктов сельского хозяйства, доходы от собственности в виде процентов по вкладам, ценным бумагам, дивидендов, доходы лиц, занятых предпринимательской деятельностью, а также страховые возмещения, ссуды, доходы от продажи иностранной валюты и другие доходы.

Расходная часть баланса состоит из расходов по уплате обязательных платежей и взносов, расходов на приобретение товаров и услуг (их объем учитывается по данным розничной торговли) и прироста сбережений населения во вкладах и ценных бумагах (по данным финансовой отчетности).

Результативными статьями баланса являются "Превышение расходов над доходами" или "Превышение доходов над расходами", которые в целом по России характеризуют либо уменьшение, либо увеличение остатка наличных денег у населения.

Величина и структура доходов населения изменяются под воздействием большого числа факторов, различающихся как по степени воздействия, так и по своей направленности. Среди них Пауль А. Самуэльсон { Самуэльсон Пауль А. Экономика. Вводный курс./Пер.с англ. Пушкарева К.В.-М.,1993.,т.1.-с.135-142} называет: профессиональные качества, возраст, уровень образования и обучения, индивидуальные способности (умственное и физическое развитие, темперамент, нравственные нормы, наследственность), социально-экономическая среда обитания, социальное происхождение и др. Перечисленные факторы определяют размер индивидуальных или личных доходов каждого члена общества и относятся к факторам дифференциации доходов.

Дифференциация доходов населения отражает особенности распределительных и перераспределительных отношений, складывающихся в обществе, и представляет собой различия в доходах в зависимости от принадлежности к той или иной группе или категории населения. Основным показателем, отражающим состояние этих различий, выступает распределение численности населения по уровню получаемого дохода. Деление населения на мало-, средне- и высокообеспеченные группы отражает наиболее общие различия в величине получаемого дохода. Более детальная дифференциация может быть получена на основе анализа по социально-демографическому, социально-профессиональному, территориальному и тому подобным признакам { См., например, Ржаницына Л.С. Доходы: уровень, дифференциация, гарантии.-М.:Профиздат,1991.-с.31-42}. Результаты такого анализа показывают степень различий в доходах трудоспособного и нетрудоспособного населения, семей имеющих и не имеющих детей, мужчин и женщин, рабочих и руководителей, жителей различных территорий и регионов страны.

Графически степень неравенства доходов населения отражается кривой Лоренца { См., например, Макконнелл Кэмпбелл Р., Брю Стенли Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2 т.: Пер.с анг. 11-го изд. Т.2.- М.,1992.-с.277-278}. Для количественной же оценки дифференциации в статистической практике используются два коэффициента. Во-первых, коэффициент Джини, характеризующий степень отклонения фактического распределения доходов населения (описываемого кривой Лоренца) от линии их равномерного распределения. И, во-вторых, коэффициент фондов, который характеризует степень социального расслоения и определяется как соотношение между средними уровнями денежных доходов 10% населения с самыми высокими доходами и 10% населения с самыми низкими доходами { См. Социальное положение и уровень жизни населения России: Стат.сб./Госкомстат России.-М., 1999.- с.91}.

Объем денежных средств, поступающих в распоряжение как отдельного человека, так и общества в целом, является результатом комплексного взаимодействия экономических, социально-политических, демографических, географических, профессиональных и статусных факторов. Иногда для удобства анализа всю их совокупность разбивают на 3 уровня { Абакумова Н.Н., Подовалова Р.Я. Политика доходов и заработной платы: Учебное пособие.-Новосибирск:НГАЭиУ; М.:ИНФРА-М,1999.-с.71} и тем самым показывают зависимость доходов населения не только от результатов индивидуального труда, но и от результатов деятельности предприятия (организации) и эффективности экономики в целом.

Поуровневая группировка выглядит следующим образом:

  • первый уровень - это факторы, зависящие от самого работника, его личностных качеств (жизненная позиция, социальный потенциал – образование, квалификация, опыт, интенсивность труда, совмещение профессии (функций) и видов занятости и т.п.);

  • второй уровень (микроуровень) - это факторы, связанные с предприятием (организацией, фирмой), где занят работник (отрасль, форма собственности, тип предприятия, положение на рынке товаров и труда, техническая оснащенность, месторасположение, разновидность коллективно-договорных отношений и т.д.);

  • третий уровень (макроуровень) - это факторы, связанные с экономикой в целом (экономический потенциал, состояние НТП, социально-бытовой сферы, социального партнерства и т.п.).

  • Классификация факторов влияния в зависимости от фаз воспроизводственного цикла представлена в табл. 1.

    Таблица 1

    ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ДОХОДЫ НАСЕЛЕНИЯ НА РАЗЛИЧНЫХ ЭТАПАХ ВОСПРОИЗВОДСТВЕННОГО ЦИКЛА

    Стадия воспроизводственного цикла

    Факторы

    Стадия образования и первичного распределения Динамика обобщающего показателя экономического развития страны (ВНП, ВВП)

    Численность населения

    Пропорция, в которой ВВП распределяется между субъектами экономики (институциональными единицами)

    Стадия перераспределения Интенсивность перераспределительного процесса

    Преобладание «положительных» и «отрицательных» операций во взаимоотношениях населения и рыночных субъектов (институциональных единиц)

    Стадия использования Пропорция распределения дохода между потреблением и накоплением

    Роль цен и инфляции как важнейшего фактора, оказывающего влияние на доходы населения, в большей степени связана с использованием последних. Полученные из различных источников денежные доходы населения в процессе своей реализации распадаются на две части, одна из которых направляется на покупку товаров и оплату услуг, т.е. сразу расходуется на цели потребления, а другая образует сбережения как в организованной форме (в виде вкладов в различные финансово-кредитные структуры), так и в неорганизованной форме (в виде наличных денег на руках).

    Формирование денежных сбережений обычно рассматривается как предварительная стадия процесса потребления: «формирование сбережений подавляющей массы населения призвано опосредовать реализацию части текущих денежных доходов в будущие периоды. В конечном итоге они должны использоваться на потребительские цели в соответствии с объективными личными потребностями. Таким образом, объективно обусловленный результат сберегательного процесса заключается в переносе на будущее потребления материальных благ и услуг личных денежных сбережений» { Реальные доходы населения /В.Ф. Майер, П.С. Мстиславский, В.И. Марков и др.-М.:,1988.-с.195}.

    Процесс потребления предполагает обмен денежных доходов на конкретные материальные блага и услуги. Количество товаров и услуг, которое может приобрести население в обмен на полученный доход, определяется величиной цен и тарифов, т.к. именно они непосредственно влияют на товарное наполнение конечных денежных доходов населения. Это обстоятельство объясняет особую роль цен при определении как уровня жизни в целом, так и уровня доходов в частности.

    Основные аспекты взаимосвязи денежных доходов населения и инфляции

    Инфляция представляет собой процесс обесценения, т.е. падения покупательной способности денег. В условиях свободного рыночного ценообразования внешним проявлением инфляционного процесса является массовый и быстрый рост цен, не связанный ни с естественными процессами, происходящими в производстве, ни с изменениями в структуре спроса. В качестве основного побудительного мотива возникновения инфляционных тенденций обычно рассматривается нарушение равновесного состояния в товарно-денежной сфере, которое может вызываться как монетарными (денежными), так и немонетарными причинами.

    К основным немонетарным факторам, вызывающим инфляцию, относятся: нарушение пропорций хозяйства, циклическое развитие экономики, монополизация производства, несбалансированность инвестиций, государственно-монополистическое ценообразование, экстраординарные обстоятельства социально-политического характера и другие. К монетарным - рост бюджетного дефицита и государственного долга, денежная и кредитная эмиссии, необеспеченные товарными ресурсами, увеличение скорости обращения денег и др.

    Часто инфляцию, в возникновении и усилении которой решающую роль играют денежные факторы, вызывающие появление избыточного платежеспособного спроса, не обеспеченного товарным предложением, называют инфляцией спроса. А инфляцию, главной движущей силой которой выступают неденежные факторы, лежащие на стороне производства, - инфляцией предложения.

    В международной практике в зависимости от величины роста цен принято выделять три вида инфляции: ползу-

    чую - при среднегодовом темпе прироста цен не выше 5-10%; галопирующую - при среднегодовом темпе прироста цен от 10 до 50-100%; гиперинфляцию – если рост цен превышает 100% в год.

    В статистической практике для количественной оценки уровня инфляции в различных отраслях экономики используются следующие показатели: индексы потребительских цен, индексы цен производителей промышленной продукции, индексы цен приобретения материально-технических ресурсов, индексы цен в капитальном строительстве, индексы тарифов на грузовые перевозки, индексы цен на продукцию в сельском хозяйстве, индексы цен внешней торговли, дефлятор валового внутреннего продукта. Использование всех перечисленных индексов позволяет дать наиболее полную характеристику инфляционного процесса в стране, а их сравнительный анализ - оценить влияние роста цен в каждой отдельной отрасли на общий уровень инфляции.

    Для характеристики влияния инфляции на доходы населения могут применяться три показателя: индекс потребительских цен, изменение покупательной способности денежных доходов населения, изменение реальных (реально располагаемых) денежных доходов населения. Последние два показателя включают в свой расчет и доходы, и цены, что дает возможность оценить результат их взаимного влияния.

    Индекс потребительских цен и тарифов на товары и платные услуги показывает, насколько больше средств население стало тратить на покупку продуктов питания, товаров и услуг (т.е. насколько возросли потребительские расходы) в текущем периоде по сравнению с базисным, если принять, что при изменении цен уровень потребления остался прежним {Такой показатель корректен только за непродолжительный период времени, и если за это время не происходит существенных количественных и качественных изменений в структуре потребительских расходов. В случае, когда требуется проанализировать влияние цен за длительный период, используется цепной метод, т.е. смыкания последовательных цепных индексов цен, что позволяет при необходимости ввести новые товары или их заменить}. Индекс потребительских цен рассчитывается по формуле Ласпейреса:

    ( 1)

    где

    и - количество приобретенных (потребленных) товаров и их цены в базисном году;

    – цены на такие же товары в текущем году.

    Потребительский набор, на основании которого осуществляется приведенный выше расчет, представляет собой единую для всех регионов Российской Федерации выборку групп продовольственных и непродовольственных товаров, а также услуг, наиболее часто потребляемых населением. Отбор позиций осуществляется с учетом их относительной важности для потребления и устойчивого наличия в продаже. Данные об изменении цен на потребительские товары и услуги публикуются органами государственной статистики ежемесячно, а в периоды высокой инфляции – еженедельно.

    Динамика покупательной способности денежных доходов населения отражает изменение потенциальных возможностей населения по приобретению товаров и услуг и выражается через товарный эквивалент среднедушевых денежных доходов населения.

    В статистических сборниках Госкомстата России { См., например, Российский статистический ежегодник.: Стат. сб. /Госкомстат России.-М.,1999.-с.154.; Социальная сфера России: Стат. сб. /Госкомстат России. -М., 1996.-с.41} покупательная способность обычно приводится как количество основных продуктов питания (говядина, молоко, яйца, рыба и т.д.), непродовольственных товаров (куртка мужская, костюм мужской, холодильник и т.д.) и услуг (квартирная плата, плата за электричество, газ, поездка на городском автобусе и т.п.), которое можно приобрести на величину среднедушевого денежного дохода. Подбирая в качестве измерителя различные товары-представители, можно получить соответственно и различные результаты, поэтому обычно бывает уместно использовать при оценке динамики покупательной способности не только изменение количества какого-либо определенного товара или услуги, но и целого набора товаров и услуг, необходимых для сохранения здоровья человека и обеспечения его жизнедеятельности. Такой фиксированный набор получил название потребительской корзины и рассчитывается для основных социально-демографических групп: трудоспособного населения, пенсионеров и детей. Его стоимостная оценка представляет собой прожиточный минимум, а изменение покупательной способности в этом случае выглядит как изменение отношения денежных доходов к величине прожиточного минимума в текущем и базовом периоде.

    В качестве третьего показателя, отражающего влияние цен, может использоваться динамика реальных (реальных располагаемых) денежных доходов населения.

    Динамика реальных денежных доходов оценивается при помощи относительного показателя, исчисленного путем деления индекса номинальных размеров денежных доходов населения на индекс потребительских цен за соответствующий временной период. Формула его расчета выглядит следующим образом:

    ( 2)

    где

    и – номинальные денежные доходы населения в текущем и базисном периоде;

    - индекс потребительских цен.

    Динамика реальных располагаемых денежных доходов определяется по аналогичной схеме, только в расчет вместо номинальных денежных доходов населения включаются располагаемые доходы, исчисленные исходя из номинальных денежных доходов за минусом платежей и взносов.

    Приведенная выше формула показывает, что при неизменных номинальных доходах реальные доходы могут упасть или возрасти - в зависимости от динамики цен на товары и услуги. При изменении же номинальных доходов величина реальных будет зависеть от соотношения темпов прироста номинальных доходов и уровня цен. Таким образом, в условиях инфляции стабильный уровень реальных располагаемых доходов сохраняют только те группы населения, у которых номинальные доходы растут в той же мере, что и уровень цен.

    Рассмотренные показатели отражают конечный результат взаимного влияния цен и денежных доходов населения. Само же их взаимодействие осуществляется в сложной социально-экономической среде, во многом определяемой развитием и эффективностью финансово-кредитной системы страны, и характеризуется несколькими аспектами взаимосвязи: первый аспект обусловлен наличием связи между уровнем цен и величиной находящейся в обращении денежной массы; второй - предполагает существование зависимости между спросом и предложением; третий аспект связан с направлениями расходования денежных доходов на цели потребления и накопления.

    Рассмотрим каждый из перечисленных аспектов.

    Денежная масса, денежные доходы населения и цены

    Денежная масса представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и находящихся в распоряжении государства, предприятий и частных лиц. Последнее обстоятельство, а именно включение в состав денежной массы доходов населения, определяет необходимость более детального изучения взаимосвязи, существующей между количеством находящихся в обращении денег и уровнем цен.

    Наиболее распространенная точка зрения на соотношение динамики этих показателей состоит в следующем: избыточное количество денег в обращении является причиной инфляции. Именно с такой позиции вопросы взаимосвязи денежной массы и цен рассматриваются в количественной теории денег и ее более поздней форме - монетаризме.

    Для этого теоретического направления характерно пристальное внимание к финансовой сфере и организации денежного обращения. Количеству денег, находящемуся в обращении или денежной массе, отводится главная роль в формировании уровня цен.

    Первоначально количественная теория денег, возникшая еще в XVI в., выражала прямую зависимость цен от количества денег. Один из сторонников этой теории, Д. Юм, так описывает процесс движения цен: увеличение обращающихся денег "приводит к повышению цен на один товар, затем на другой, пока, в конечном счете, цены всех товаров не вырастут в такой же пропорции, что и количество металлических денег" { См.: Вступительная статья. Букиной М.К. к Фридмен М. Количественная теория денег. Пер.с англ.- М., 1996.-с.10}.

    В наиболее четком виде количественная теория денег сформулирована И. Фишером в его работе "Покупательная сила денег" (1911 г.). Разработанный И. Фишером вариант этой теории основан на двояком выражении суммы товарообменных сделок за определенный период – как произведение количества денег (денежной массы) на среднюю скорость их обращения и как количество товарных сделок на их среднюю цену . Эту зависимость выражает "уравнение обмена":

    ( 3)

    Устраняя из анализа скорость обращения денег и количество сделок (они считаются постоянными или относительно постоянными величинами в краткосрочном периоде), введенное И. Фишером уравнение конкретизирует связь между денежной массой и ценами: уровень цен не только зависит от количества денег в обращении, но и изменяется пропорционально ему. Таким образом, количественная теория трактует связь цен и количества денег как однонаправленную зависимость, при которой первопричиной, двигателем изменений выступает денежная масса, а следствием – рост цен.

    Достаточно упрощенный подход к описанию взаимосвязи цен и денежной массы определил ограниченную сферу применения основных положений этой теории: они считаются подходящими для «объяснения периодов сверхинфляции и возможных долговременных тенденций в движении цен» { Самуэльсон Пауль А. Экономика.Вводный курс./Пер.с англ. Пушкарева К.В.-М.,1993.,т.1.-с.329}.

    Попытки дальнейшего развития количественной теории денег сделаны в работах монетаристов. Так, создатель и ведущий теоретик этого направления М. Фридмен включает в анализ развития инфляционного процесса не только количество денег, но и динамику производства. Появление инфляции он связывает с более быстрыми темпами роста денежной массы по отношению к объемам производства: "... инфляция всегда и везде представляет собой денежный феномен. Исторически, существенные изменения в ценах всегда происходили вместе с существенными изменениями в количестве денег по сравнению с изменениями в объеме произведенной продукции. Я не знаю исключений из этого правила, не было случая в США или где-либо еще, когда цены существенно возросли бы без заметного увеличения денежной массы по сравнению с объемом производства, или когда количество денег существенно выросло бы относительно производства товаров и услуг без существенного роста цен" { Фридмен М. Количественная теория денег. Пер.с англ. -М., 1996.-с.109-110}. При этом М. Фридмен полностью отрицает инфляцию издержек. С его точки зрения, рост денежной экспансии и связанная с ней инфляция распространяются через различные каналы, а рост издержек производства является всего лишь одним из таких каналов или проводников.

    Несмотря на указание точной причины инфляции, М. Фридмен признает трудности в установлении количественной связи между ростом денежной массы и ценами: "тот факт, что инфляция возникает в результате изменений в количестве денег соотносительно с объемом производства, не означает, что существует точное, жесткое механическое соотношение между количеством денег и ценами" { Там же., с.110-111}. Темп изменения денежной массы может отличаться, и иногда заметно, от темпа изменений цен в зависимости от масштабов инфляции. При умеренной инфляции цены и денежная масса растут примерно одинаковым темпом; при существенной инфляции цены растут в несколько раз быстрее денежного обращения; при гиперинфляции рост цен во много раз будет превышать рост денежной массы { Там же., с.112}.

    По мнению М. Фридмена, во многом причиной такого поведения является действие инфляционных ожиданий. В начальный период инфляции публика не ожидает долговременного роста цен, она рассматривает повышение цен как временное и предпочитает придерживать наличность. Для этого этапа характерен более быстрый рост денежной массы на единицу продукта (услуг) по сравнению с ростом цен. Однако если количество денег продолжает увеличиваться быстрее, чем производство товаров и услуг, то публика привыкнет к ожиданию дальнейшего роста цен и тогда она пожелает уменьшить свой запас денег, что, в свою очередь, поднимет цены. На этом этапе они будут расти быстрее, чем денежная масса, а иногда и намного быстрее.

    Инфляционные ожидания вынуждают домохозяйства быстрее избавляться от «плохих» денег, приобретая различные товары и, тем самым, стимулируя дальнейший рост цен. Ситуация на рынке становится похожей на разрастающийся снежный ком.

    Выход из сложившегося положения сторонники монетаризма видят в замедлении масштабов увеличения денежной массы. Стабилизация темпа роста денежной массы, безразлично на сколь высоком уровне, приведет, по их мнению, к стабилизации цен. Но такая стабилизация не будет немедленной - при уменьшении скорости роста денежной массы цены некоторое время будут расти, а продолжительность такого роста, или временного лага, составит 5-6 месяцев.

    Что касается мер борьбы с инфляцией, то единственным способом остановить инфляцию, по мнению монетаристов, "является ограничение темпов роста количества обращающихся денег" { Там же., с.104}. В частности, М. Фридмен предлагает такой путь стабилизации цен, или денежное правило: среднегодовой прирост денежной массы может составлять 4-5%, при этом среднегодовое увеличение реального ВНП должно составлять примерно 3%, а скорость обращения денег должна несколько снижаться. Применение других антиинфляционных мер М. Фридмен отрицает, так как они, по его мнению, являются плохим способом корректировки общей тенденции цен к повышению. Самое большое, чего можно достигнуть в результате их применения, – это вызвать переход инфляции из открытой в скрытую или подавленную форму.

    Денежные средства населения {В данном случае рассматривается вся совокупность денежных средств, принадлежащих населению, т.е. в анализ включаются все поступающие за определенный период денежные доходы и сбережения, осуществленные в предыдущие периоды} являются одним из элементов денежной массы. В наиболее общем виде они, как часть денежной массы, состоят из принадлежащих населению наличных денег и денежных средств, направленных в организованные формы сбережения (вклады, облигации и т.п.).

    Отличие денежных средств населения от других структурных составляющих денежной массы состоит в том, что в данном случае каждый гражданин выступает в роли собственника и потому обладает первичным правом определения конкретных направлений, способов и форм их использования исходя из собственных интересов и потребностей. Вместе с тем, основная масса доходов населения, в конечном счете, попадает на потребительский рынок и направляется на покупку различных товаров и услуг, оказывая тем самым влияние на изменение розничных цен.

    Отмеченные особенности не рассматриваются сторонниками монетарного подхода как принципиальные, а потому основные выводы, сделанные в отношении более широкой взаимосвязи, характерной для всех составляющих денежной массы и инфляции, переносятся на частный случай, каким является связь денежных доходов населения и розничных цен.

    В отношении доходов населения монетаризм предлагает проводить «политику сдерживания». Суть ее состоит в целенаправленном ограничении роста доходов населения, что должно сопровождаться уменьшением величины совокупного спроса и стабилизацией положения на потребительском рынке. На поверхности такие меры представляются как ограничение денежных выплат населению за счет уменьшения государственных расходов (имеется в виду сокращение социальных выплат трудящимся и безработным, повышение косвенных налогов на лиц наемного труда и т.д.).

    Рекомендации монетаристов использовать сдерживающую политику в отношении доходов населения, с одной стороны, сопровождаются критикой идей остановки инфляции с помощью принудительного регулирования заработной платы и устанавливаемой цены, с другой.

    Так, М. Фридмен утверждает, что сдерживание роста цен на отдельные товары является плохим способом корректировки общей тенденции цен к повышению. Сдерживание цен на какой-то один товар не увеличит его количества, скорее, наоборот, уменьшит. При этом сдерживание роста цен на этот товар будет стимулировать рост его потребления, возникнет дефицит, который приведет к нормированию. Случай, фаворитизм или взяточничество будут решать, кто из покупателей преуспеет в получении данного товара. Те, кто преуспеют, заплатят меньше, чем готовы были заплатить. Именно они, а не производители товара, получат возможность увеличить свои закупки. Те, кому не повезет, будут пытаться найти другие товары, позволяющие заменить дефицитный, изменяя структуру своего спроса; излишнее давление на цены не исчезнет, а сдвинется в другие секторы рынка.

    Точно такая же ситуация, по оценке М.Фридмена, возникнет и на рынке труда. "Если имеет место тенденция к росту заработной платы, то подавление ее для отдельных категорий работников будет означать, что предложение труда для этого типа занятости станет меньше, а спрос здесь увеличится. И снова возникнет необходимость в нормировании. Занятые работники имеют меньший доход, но это балансируется тем, что возрастают доходы их нанимателей. А неудовлетворенная часть спроса на труд перераспределится в пользу других категорий работников" { Фридмен М. Количественная теория денег. Пер.с англ. -М.,1996.-с.106}.

    Основной вывод относительно сдерживания инфляции с помощью воздействия на цены и зарплату М. Фридмен сформулировал так: «официальные принудительные цены и установленные потолки для роста заработной платы не устраняют инфляционного наступления. Самое большое, они подавляют его. И подавленная инфляция намного болезненнее открытой» { Там же.,с.122}.

    Рекомендации, выработанные сторонниками монетаризма, нашли практическое применение в экономической программе Р. Рейгана, также они использовались для преодоления депрессии и проведения структурных преобразований в Израиле, применялись в странах Восточной Европы и Юго-Восточной Азии. Положения монетаризма были приняты на вооружение такими международными организациями, как ОЭСР и МВФ. Рецепты сторонников жесткой денежной политики нашли поддержку и в России.

    Хотелось отметить, что приведенная позиция по вопросу соотношения денежной массы и цен не является единственной и существуют другие взгляды на данную проблему. Например, высказывается точка зрения, согласно которой увеличение количества денег в обращении может оказывать различное влияние на уровень цен в зависимости от уровня занятости и загрузки предприятий. "Если достигнута полная занятость и полное использование всех производственных ресурсов, если нет возможности расширить предложение товаров, то увеличение количества денег в обращении может иметь своим непосредственным результатом лишь рост спроса и соответственно повышение цен» { Блюмин И.Г. Вступительная статья к работе Дж.М.Кейнса «Общая теория занятости, процента и денег».- М.,1948.-с.XXXV }. Этот случай характеризуется как "абсолютная инфляция".

    При отсутствии полной занятости увеличение количества денег в обращении приводит к иным результатам. «Оно может стимулировать расширение производства и, соответственно, предложение товаров. Цены могут оставаться на прежнем уровне, и если даже произойдет рост цен, то этот рост будет отставать от темпов увеличения денежной массы» { Там же., с.XXXV }. На этом основании делается вывод о полезности инфляции в небольших размерах, как стимула к росту производства.

    Приведенная позиция принадлежит Дж.М. Кейнсу и высказана им применительно к ситуации, сложившейся в начале 30-х годов в большинстве стран Западной Европы и США, а именно, к экономическому кризису 1929-1933 гг., получившему название «Великой депрессии». В современных условиях положения монетаризма также не всегда находят свое подтверждение: «ХХ век дал множество примеров повышения цен монополистами, независимо от уровня денежной массы» { Финансы: Учебник/ Под ред. проф. С.И.Лушина, проф. В.А.Слепова.-М.,2000.-с.35}. В этой связи представляется важным вывод, сделанный С.И. Лушиным относительно того, что существование почти функциональной зависимости динамики цен от количества денег в обращении вполне возможно для одних стран, но в других, в том числе и в России, «подобная жесткая связь не просматривается, и вопрос о точной форме зависимости остается открытым» { Лушин С.И. Проблемы инфляции//Экономист.-1999.-№2.-с.23}.

    Иногда направление связи, описываемой количественным уравнением обмена, меняется на противоположное, и тогда цены начинают определять объем находящейся в обращении денежной массы. Эта ситуация может быть описана следующим образом: «В зависимости от конкретных условий могут изменяться цены вследствие изменения денежной массы, но возможно также и изменение денежной массы под влиянием динамики цен. Скорее всего, в условиях стабильного экономического развития денежная масса выступает «регулятором» уровня цен. Но при нарушениях плавного хода воспроизводства, при возникновении структурных диспропорций возможно и первоначальное изменение цен как причина изменения денежной массы» { Финансы: Учебник/ Под ред. Проф. С.И.Лушина, проф. В.А.Слепова.-М.,2000.-с.35}.

    На наш взгляд, приведенный вывод полностью относится и к связи, существующей между денежными доходами населения и ценами. Так же, как и в случае с совокупной денежной массой, однозначное утверждение об определяющей роли доходов населения в процессе инфляционного роста цен, представляется, по меньшей мере, неправомерным. При определенных условиях денежные доходы населения, также и вся денежная масса, подвержены влиянию цен, они изменяются под их воздействием, следуют в своем движении за ними. Поэтому, с нашей точки зрения, правильнее рассматривать не однонаправленнную связь, складывающуюся в определенный период между ценами и доходами, а анализировать их взаимодействие и взаимовлияние на достаточно продолжительном временном отрезке. Это позволит получить более точное представление и, в конечном счете, более полное описание этой взаимосвязи.

    Особенности взаимосвязи направлений использования денежных доходов населения и цен

    Рассмотрение денежных доходов населения как части денежной массы акцентирует внимание на размере находящихся у населения денежных средств. Вместе с тем, величина денежных доходов населения и изменение их доли в общем объеме обслуживающей хозяйственный оборот денежной массы отражает лишь одну сторону взаимосвязи денежных доходов и цен. Другой, не менее важной стороной является та пропорция, в которой они (денежные доходы населения) распределяются между потреблением и сбережением.

    Проблемы влияния двух частей дохода (потребления и сбережения) на важнейшие макроэкономические показатели впервые детально рассматриваются в работах Дж.М. Кейнса и, в частности, в его главном научном труде "Общая теория занятости, процента и денег" (1936 г.). В теории регулируемого капитализма Дж. М. Кейнса хотя и не дается прямого количественного описания связи доходов населения и цен, но приводится характеристика влияния потребления и накопления на агрегированные показатели, которые служат важнейшими индикаторами сохранения экономической, а значит и ценовой, стабильности. Такими показателями, описывающими состояние реальных воспроизводственных связей на макроуровне, выступают потоки инвестиций, объемы производства и уровень занятости.

    В течение коротких периодов (а именно ими ограничил свой анализ Дж. Кейнс) предложение остается неизменным, и вывести экономику из состояния низких темпов производства с высоким уровнем незанятости можно, воздействуя только на другую сторону рынка, - спрос. Активизация спроса должна положительно сказаться на расширении производства и предложении товаров, а, следовательно, способствовать уменьшению безработицы и росту национального дохода. Совокупный платежеспособный спрос, определяющий объем занятости и национального дохода, Дж. Кейнс обозначил как эффективный спрос. Среди факторов, влияющих на размер эффективного спроса (эффективность капитала, норма процента и др.), Дж. Кейнс особое внимание уделил потреблению и сбережению, которые представляют собой две части дохода.

    Объем совокупного потребления, считал Дж. Кейнс, зависит от величины совокупного дохода, и зависимость эта прямая - чем выше доход, тем выше и уровень личного потребления. Однако личное потребление растет в меньшей мере, чем доход: "люди склонны, как правило, увеличивать свое потребление с ростом дохода, но не в той же мере, в какой растет доход" { Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег. Перевод с англ. проф. Н.Н. Любимова.-М.,1948.-с.90}. Этот вывод, получивший название "основного психологического закона", отражает общую связь, складывающуюся между изменением дохода и потреблением, - степень увеличения потребления никогда не достигнет степени возрастания дохода.

    В теории рыночного капитализма склонность к потреблению в течение коротких периодов считается достаточно устойчивой по отношению к изменению дохода. Если даже человек "стремится приспособить свои расходы к изменению дохода, то все же делает это в течение коротких периодов весьма несовершенно. Поэтому рост дохода часто на первых порах сопровождается увеличением сбережения в больших масштабах, а падение дохода - сокращением сбережения в больших масштабах, чем это имеет место в дальнейшем. Но независимо от происходящих в течение коротких периодов изменений в уровне дохода более высокий абсолютный уровень дохода ведет, как правило, к увеличению разрыва между доходом и потреблением. Побуждение к удовлетворению неотложных первостепенных нужд человека и его семьи обычно более сильно, чем побуждение к накоплению, и последнее только тогда начинает оказывать действие, когда достигнут известный уровень комфорта. Это ведет к тому, что с ростом реального дохода в еще большей пропорции растет та его доля, которая сберегается" { Там же, с. 91}.

    Таким образом, согласно "основному психологическому закону" Дж. Кейнса, с ростом дохода склонность к потреблению падает, а склонность к сбережению возрастает. Сбережения выступают в качестве ресурсов для инвестиций, а инвестиции являются в свою очередь фактором, играющим решающую роль в динамике объемов занятости и национального дохода.

    Количественная связь между инвестициями и национальным доходом в теории Дж. Кейнса определяется «эффектом мультипликатора»: приращение инвестиций в одной из отраслей вызывает приращение потребления и дохода не только в данной отрасли, но и в сопряженных отраслях. Итоговое приращение национального дохода оказывается больше, чем первоначальная сумма инвестиций. Для достижения «эффекта мультипликатора» расширяющийся объем сбережений должен постоянно поглощаться растущим спросом на инвестиции, иначе рост сбережений, не используемых в качестве инвестиций, приведет к обострению проблемы реализации и, в конечном счете, будет означать потерю национального дохода. Отсюда известная формула Дж. Кейнса: "сбережение = инвестиции" { Там же, с. 61}, т.е. все сбережения должны превращаться в инвестиции. И хотя в реальной жизни такое равенство недостижимо, к нему все равно надо стремиться. В системе Дж. Кейнса создание необходимого объема инвестиций составляет одну из важнейших задач экономической политики государства: "я рассчитываю теперь на то, что государство, которое в состоянии взвесить предельную эффективность капитальных благ с точки зрения длительных перспектив и на основе общих социальных выгод, будет брать на себя все большую ответственность за прямую организацию инвестиций" { Там же, с. 156}.

    Организация инвестиций со стороны государства может осуществляться с помощью денежно-кредитной политики, включающей понижение ставки процента за кредит с целью повышения эффективности капиталовложений и бюджетной политики, построенной на активном финансировании частных предпринимателей из государственного бюджета и предоставлении фирмам налоговых льгот. Государство может также осуществлять капиталовложения посредством организации общественных работ, строительства дорог, расширения государственного сектора и т.п.

    Создание условий, способствующих включению возросших сбережений в инвестиционный процесс, является лишь одним условием сохранения стабильности и экономического роста, другим не менее важным условием становится проведение такой политики в сфере доходов населения, которая позволила бы регулировать объем сбережений и уровень потребления населения в зависимости от потребностей экономики.

    Расширение спроса и потребления может достигаться за счет роста заработной платы, так как для лиц наемного труда характерна высокая склонность к потреблению. Однако чтобы не нарушать равновесия на потребительском рынке, темпы роста зарплаты в целом по экономике должны соответствовать росту производительности. Рост потребления может достигаться и за счет более равномерного распределения дохода. Замечено, что неравенство в распределении дохода имеет тенденцию понижать функцию потребления, поэтому «в той мере, в какой повышается доля национального дохода, притекающая к семьям с более низкими доходами (то есть к семьям, расходующим значительную долю своего дохода), общая сумма расходов на частное потребление при данном уровне дохода будет расти» { Классики кейнсианства: В 2-х т. Т.II. Экономические циклы и национальный доход. Ч.III-IV/ Э.Хансен. Cост.: А.Г.Худокормов.-М.,1997. - с. 382}.

    Набор мер, направленных на достижение большей равномерности в распределении дохода, достаточно широк. Он включает в себя систему социального обеспечения, здравоохранения, федеральную помощь народному образованию, снижение издержек жилищного строительства и коммунальных услуг, законодательное установление минимума заработной платы. Эти мероприятия могут быть дополнены применением системы прогрессивного подоходного налога, налога на наследство, распределением среди групп с низкими и средними доходами собственности на государственные облигации и т.д. Меры по социальному обеспечению и повышению уровня жизни, налоговые программы и прочие мероприятия, воздействующие на перераспределение дохода в пользу семей с низкими доходами, стимулируют более высокий уровень потребления. К увеличению же сбережений, которые в дальнейшем становятся важнейшим финансовым ресурсом инвестиций, ведет рост абсолютного уровня дохода. Причем в этом случае «отправным пунктом не может являться увеличение сбережения при все еще низком доходе. Вначале требуется повысить уровень дохода. Это привело бы, с одной стороны, к открытию инвестиционных возможностей, а с другой стороны, естественно, вызвало бы увеличенный поток сбережений при более высоком уровне дохода» {Классики кейнсианства: В 2-х т. Т.II. Экономические циклы и национальный доход. Ч.III-IV/Э.Хансен. Сост.:А.Г.Худокормов.- М., 1997. - с. 45}.

    У сберегательного процесса существует ряд собственных объективных предпосылок, среди которых можно выделить следующие: необходимость приобретения или обновления дорогостоящего потребительского имущества (это относится в первую очередь к товарам длительного пользования); существование различного рода непредвиденных обстоятельств и страховых мотивов (обеспечение достигнутого уровня потребления в старости, обеспечение детей в будущем, оказание помощи родственникам и т.п.); необходимость выполнения контрактных обязательств в будущем (выплата ссуды, уплата страховых взносов, погашение закладной и т. п.); обычаи и привычки, в силу которых некоторые люди, и в целом население отдельных стран, демонстрируют более высокие параметры сбережений, чем другие.

    Учет особенностей взаимосвязи динамики денежных доходов населения и сбережений позволяет предвидеть, в каком направлении будет изменяться величина сбережений населения и инвестиционный потенциал экономики в результате проведения тех или иных мероприятий политики доходов. Однако однозначно говорить о том, что с ростом сбережений населения экономика получит дополнительные ресурсы для инвестиций, нельзя. Дело в том, что сбережения могут находиться в двух формах: организованной (на счетах в кредитно-финансовых учреждениях и ценных бумагах) и неорганизованной - на руках у населения. С точки зрения расширения инвестиционного процесса более предпочтительной является первая форма, так как наличные деньги "на руках" - это практически потерянные для экономики деньги, исключенные из процесса воспроизводства.

    Выбор той или иной формы хранения временно свободных денежных средств (в данном случае организованной или неорганизованной) обусловлен рядом причин. Среди них: доверие к действующим кредитно-финансовым учреждениям и ценным бумагам, доходность различных инструментов финансового рынка, предполагаемые сроки хранения сбережений, возможность их оперативного изъятия или перевода из одной формы в другую. В общем случае безопасность, норма дохода и ликвидность становятся основными критериями выбора формы сбережений.

    Итак, рассмотрев денежные доходы населения с точки зрения их возможного использования, мы видим следующее.

    1. Рост денежных доходов не означает, что вслед за ним и пропорционально ему растет потребительский спрос и увеличиваются цены. Непосредственное влияние на цены оказывает только та часть доходов, которая направляется на потребительский рынок и используется на покупку товаров и оплату услуг. Рост сбережений населения выступает фактором, сдерживающим рост цен, при условии эффективного с точки зрения потребностей экономики их использования.

    2. Желаемый результат, выраженный в создании инвестиционных ресурсов для расширения производства или в стимулировании потребления, может достигаться за счет регулирования доходов, так как с изменением уровня доходов меняется пропорция их распределения между накоплением и потреблением.

    3. Сберегательный процесс, масштабы которого в решающей мере зависят от динамики денежных доходов, имеет вместе с тем и свои объективные предпосылки, влияющие на сберегательные настроения. В этой связи важное значение приобретает не только пропорция распределения доходов на потребляемую и накопляемую части, но и форма хранения свободных денежных средств. Неблагоприятным с точки зрения воздействия на инфляционный процесс становится скопление наличных денег на руках у населения. А решение задачи их вовлечения в кредитно-финансовые институты и рынок ценных бумаг для последующего инвестирования в различные социально-экономические проекты может рассматриваться в качестве своеобразного инструмента, позволяющего контролировать ситуацию на потребительском рынке.

    Механизм взаимодействия спроса, предложения и цены на потребительском рынке

    Наиболее общая схема взаимосвязи денежных доходов населения и цен, при которой происходит увеличение последних, выглядит следующим образом. С ростом денежных доходов происходит увеличение платежеспособного совокупного спроса, предъявляемого со стороны населения на все виды потребительских товаров и услуг. Если величина рыночного предложения в натуральной форме остается прежней, то нарушенное равновесие будет восстанавливаться за счет повышения цен, которое продолжится до тех пор, пока ценностной объем потребительских товаров и услуг не превысит спрос. Таким образом платежеспособный потребительский спрос выступает основным связующим звеном во взаимосвязи денежных доходов населения и цен и становится в определенных условиях результатом и побудительным мотивом инфляционного процесса.

    Платежеспособный потребительский спрос определяется потребностью у потенциальных покупателей в потребительских товарах и платных услугах, которая обеспечена наличием у них достаточного количества платежных средств. Размер платежеспособного спроса определяется той частью денежных расходов населения, которую оно добровольно, без государственного принуждения направляет на покупку товаров и оплату услуг из принадлежащих ему текущих и накопленных денежных доходов. Общий объем розничного товарооборота и платных услуг, оказанных населению за определенный период (обычно месяц или год), может рассматриваться как реализованная часть платежеспособного спроса { В статистической практике розничный товарооборот определяется как объем продажи товаров населению через все каналы реализации. Объем платных услуг населению измеряется денежной суммой, уплаченной непосредственно гражданами, которым оказаны услуги, и предприятиями (организациями) в виде доплат или полной оплаты оказанных их работникам услуг. Платные услуги включают в себя: бытовые услуги, услуги пассажирского транспорта, связи, жилищно-коммунальные услуги, услуги системы образования, культуры, туристско-экскурсионные, физической культуры и спорта, медицинские, санаторно-оздоровительные, услуги правового характера и другие.}.

    Платежеспособный потребительский спрос включает в себя две составляющие: объемную и структурную. Это означает, что в его удовлетворении важную роль играет не только наличие достаточного количества, но и ассортимент предлагаемых товаров и услуг. Достижение сбалансированности спроса и предложения как по объему, так и по структуре зависит от целого ряда факторов. Это прежде всего: объем и структура производства потребительских товаров и услуг, достаточное развитие системы их реализации, уровень розничных цен на товары и тарифов на платные услуги.

    Особое место среди факторов, оказывающих влияние на сбалансированность спроса и предложения, занимают те, которые лежат на стороне доходов населения. Величина и динамика текущих и накопленных денежных доходов населения, степень дифференциации населения по уровню дохода, уровень его обеспеченности различными потребительскими материальными благами и услугами, острота и насущность различных социальных проблем (питание, жилье, медицинское обслуживание, образование) оказывают существенное воздействие на размеры и структуру потребительского спроса.

    В свою очередь, размеры потребительского спроса, и это было отмечено выше, в зависимости от величины рыночного предложения потребительских товаров и услуг, воздействуют на уровень и изменение цен и тарифов. При этом обнаруживается достаточно устойчивая связь, характеризующаяся тем, что чем выше разрыв между потребительским спросом и товарными ресурсами, тем подвижнее цены.

    Но это лишь общая схема. Она может и не соблюдаться в конкретной обстановке, так как в реальной экономической действительности могут, и порой реально действуют, специфические факторы. И тем не менее инфляция, как правило, связана и обязана своим появлением возрастающему платежеспособному спросу.

    Вопросам взаимосвязи денежных доходов населения, спроса, предложения и цены всегда уделялось значительное место в научных исследованиях как российских, так и зарубежных ученых. В результате были выявлены механизмы их взаимодействия и факторы, оказывающие влияние на данные величины. Применительно к условиям рыночного хозяйства эти проблемы подробно рассматриваются в теории рыночного ценообразования А. Маршалла.

    В центре внимания экономической теории А. Маршалла находится процесс рыночного формирования цен, который рассматривается с позиций соотношения и взаимодействия спроса и предложения. В основу теории спроса положено учение о предельной полезности, развитое в работах Э. Бем-Баверка, Ф. Визера, У. Джевонса, а в основу теории предложения - концепция факторов или издержек производства Дж. Мак-Куллоха и Р.Торренса. В отличие от своих предшественников А. Маршалл не придает ни спросу, ни предложению главенствующей роли в определении рыночной цены. С его точки зрения, и спрос и предложение в равной мере влияют на процесс рыночного ценообразования, а спор о приоритете того или другого в регулировании цены подобен спору о том, "разрезает ли кусок бумаги верхнее или нижнее лезвие ножниц" { Маршалл А. Принципы политической экономии. Кн.V, гл.III, п.7., ч.II. - с. 31-32}.

    Механизм воздействия соотношения спроса и предложения на формирование цен товаров в условиях неограниченной конкуренции, изложенный А. Маршаллом, в наиболее общем виде может быть сформулирован так: «Спрос и предложение имеют следующую связь с ценой: спрос, как правило, при падении цены растет и при ее росте снижается; предложение в большинстве случаев с ростом цены растет и при снижении цены падает.

    Поэтому устойчивая цена, цена равновесия, устанавливается в той точке, где спрос уравнивается с предложением (т.е. при графическом изображении в точке пересечения кривых спроса и предложения). Цена, превышающая цену равновесия, ведет к превышению предложения над спросом, что неминуемо действуют в сторону снижения цены. Цена, оказавшаяся ниже цены равновесия, ведет к превышению спроса над предложением, что действует в сторону повышения цены.

    Только при цене равновесия спрос уравнивается с предложением (уравнивается в том смысле, что не возникает стимулов для изменения трех функционально связанных величин - спроса, предложения и цены) { Никитин С.Н. Вступительная статья к работе А.Маршалла "Принципы политической экономии".- М.,1983 г., ч.I. - с. 22}.

    В теории рыночного ценообразования влияние спроса и предложения на цены применительно к коротким и долгим временным периодам существенно различается: чем короче рассматриваемый период, тем большее влияние на цены оказывает спрос, а чем этот период продолжительнее, тем большее значение приобретает предложение или издержки производства. Объясняется этот факт тем, что «влияние изменений в издержках производства требует для своего проявления, как правило, больше времени, чем влияние изменений в спросе» { Маршалл А. Принципы политической экономии.Кн.V, гл.III, п.7., ч.II.-с.33}.

    Для иллюстрации механизма рыночного ценообразования и сил, на него влияющих, А. Маршалл вводит понятия "цена спроса" и "цена предложения". Цена спроса определяется им как цена, которую покупатель готов уплатить за товар или вещь. Ее величина зависит от нескольких факторов. Во-первых, от изменения количества этой вещи в распоряжении человека. Согласно Маршаллу, предельная полезность вещи для человека неуклонно сокращается по мере увеличения ее количества в его распоряжении, а значит, уменьшается и цена, которую он согласен за нее платить: «чем большим количеством какой-либо вещи человек обладает, тем меньше, при прочих равных условиях (т.е. при равенстве покупательной силы денег и при равном количестве денег в его распоряжении), будет цена, которую он готов уплатить за небольшое дополнительное ее количество, или, другими словами, его предельная цена спроса на нее снижается» { Маршалл А. Принципы политической экономии.Кн.III, гл.III,п.2., Ч.I.-с.158}.

    Во-вторых, на изменение цены спроса оказывает влияние изменение предельной полезности денег, находящихся в распоряжении человека: при неизменном объеме материальных ресурсов индивидуума предельная полезность денег составляет для него фиксированную величину, следовательно, и цена, которую он готов заплатить за одну и ту же вещь, так же постоянна. Но «...чем богаче становится человек, тем меньше для него предельная полезность денег; каждый прирост его средств повышает цену, которую он готов уплатить за какое-нибудь определенное благо. Равным образом и каждое сокращение его ресурсов увеличивает предельную полезность денег для него и снижает цену, которую он согласен заплатить за какое-либо благо» { Там же, с.159}.

    Анализируя поведение покупателя на рынке, А. Маршалл приходит к заключению, что по разной цене один и тот же покупатель готов купить разное количество товара. На этом основании он формулирует закон спроса: «... чем больше количество товара, которое имеется в виду продать, тем ниже должна быть назначаемая на него цена, чтобы он мог найти себе покупателей, или, другими словами, количество товара, на которое предъявляется спрос, возрастает при снижении цены и сокращается при повышении цены» { Там же, с.163}.

    Кроме количества предлагаемых товаров, в теории рыночного ценообразования приводятся прочие условия, влияющие на спрос, среди них: постоянное изменение покупательной силы денег; общий уровень процветания и покупательной способности; рост населения и богатства; изменения, вносимые модой, вкусами и обычаями; возможность или невозможность отложить покупки на некоторый срок.

    Закономерности зависимости спроса от дохода были математически описаны в исследованиях шведского эконометрика Л. Торнквиста { См., например, Социальная статистика: Учебник/Под ред. И.И.Елисеевой.-М.,2001. - с.217}. В целом они сводятся к следующему: рост спроса на товары первой необходимости по мере роста дохода замедляется и имеет предел насыщения; для предметов второй необходимости спрос также имеет предел насыщения, но более высокого порядка; для предметов роскоши спрос не имеет предела насыщения.

    Цену предложения товара А. Маршалл определял через реальные издержки производства, которые, в свою очередь, слагаются из жертв труда и капитала и выражаются в суммах денег, которые приходится за них платить.

    При анализе издержек производства их состав может быть доведен до любой глубины и стать в конечном счете бесконечным, поэтому «редко имеет смысл заходить в нем слишком далеко», часто «достаточно признать в качестве окончательной цену предложения различных видов сырья, применяемого в данном производстве, не вдаваясь в анализ отдельных элементов, из которых эта цена складывается» { Маршалл А. Принципы политической экономии. Кн.V,гл.III,п.2., Ч.II,с.22}. Можно, следовательно, подразделить элементы, требующиеся для изготовления товара, на любые подходящие для наших целей группы и назвать их факторами производства, «в таком случае издержки определенного количества данного товара будут равны ценам предложения соответствующих количеств факторов его производства. А сумма этих цен предложения составит цену предложения указанного количества товара» { Там же }.

    Обобщая рассуждения А. Маршалла относительно цены предложения, можно сделать следующие выводы. Главным фактором, определяющим цену предложения товара, является взаимодействие (соотношение) спроса и предложения на те факторы производства, которые образуют соответствующие издержки по его изготовлению. Кроме того, цена предложения зависит от других факторов, например, от особенностей производства в отдельных отраслях. Так, существуют отрасли, где издержки производства, а следовательно и цена предложения, находятся примерно на одинаковом уровне (постоянны) независимо от того, производятся они в малых или больших количествах. Но имеются и другие производства, в которых издержки и цена предложения возрастают с ростом выпуска продукции (действует закон падающей отдачи) или, наоборот, снижаются (в этом случае действует закон возрастающей отдачи). От изменения удельного веса товаров, выпущенных на предприятиях с разными условиями производства, изменяется и цена предложения этих товаров.

    Кроме понятий цены спроса и цены предложения А. Маршалл применял понятия предельной цены спроса и предельной цены предложения.

    Введение в анализ предельных величин позволило ему определить границы изменения рыночных цен. Верхним пределом колебаний рыночной цены является предельная цена спроса или максимальная цена, по которой покупатель еще готов покупать данный товар. Нижним пределом колебаний рыночной цены является предельная (или крайняя) цена предложения, т.е. та минимальная цена, по которой производитель еще готов продавать свой товар. Достижение компромисса между ними осуществляется за счет установления рыночной равновесной цены.

    Важным представляется выдвинутое А. Маршаллом понятие эластичности спроса, которое затем прочно вошло в теорию потребления: «...степень эластичности (или быстрота реакции) спроса на рынке зависит от того, в какой мере его объем возрастает при данном снижении цены или сокращается при данном повышении цены», т.е. спрос считается эластичным, «когда небольшое снижение цены повлечет за собой пропорционально равное увеличение спроса, или, проще говоря, когда сокращение цены на 1% увеличивает продажи на 1%» { Там же. Кн.III,гл.IV,п.1., Ч.I.-с.167}.

    Спрос очень неэластичен для «предметов абсолютной жизненной необходимости (в отличие от традиционных предметов потребления и предметов потребления, обеспечивающих производительность труда) и для тех видов предметов роскоши богатых, которые не поглощают большей части дохода последних» { Там же. Кн.III,гл.IV,п.4., Ч.I.-с.174}.

    Эластичность спроса «велика при высоких ценах и велика или по крайней мере значительна при средних ценах; но по мере снижения цен сокращается и эластичность спроса, причем она постепенно вовсе исчезает, если падение цен столь сильно, что достигается уровень насыщенности спроса» { Там же, с.168}. Кроме того, чтобы получить четкое представление о законе эластичности, необходимо рассматривать каждый класс общества отдельно, т.к. «цену, которая для бедного человека относительно столь высока, что почти недоступна, богатый сочтет вовсе ничтожной» { Там же, с. 168}.

    Рассмотрение процесса рыночного ценообразования позволяет сделать ряд выводов относительно взаимосвязи денежных доходов населения и цен.

    Наиболее общая зависимость между этими величинами состоит в том, что денежные доходы населения влияют как на спрос, так и на предложение, а если более точно, то на цену спроса и цену предложения, оказываясь при этом по разные стороны границы равновесной цены.

    Характер воздействия денежных доходов населения на цену спроса и цену предложения несколько отличается. Так, в процессе формирования цены спроса важную роль играет величина принадлежащих населению денежных средств и равномерность их распределения между отдельными доходными группами. Рост массы дохода увеличивает объем совокупного спроса, а изменение уровня доходов у отдельных групп населения влечет за собой изменение его структуры. Общие тенденции в этой области состоят в том, что с ростом денежных доходов населения более быстрыми темпами растет спрос на непродовольственные товары и услуги по сравнению с продуктами питания; увеличивается спрос на наиболее ценные в питательном и качественном отношении продукты, особенно быстро возрастает спрос на предметы длительного пользования, т.е. с ростом доходов населения происходит увеличение цены спроса, но отнюдь не на все товары и не в равной мере { Более подробно о вопросах математической зависимости спроса от дохода см.: Социальная статистика/ Под ред. И.И. Елисеевой. - М.,2001. - с.211-223}.

    Снижение доходов населения вызывает уменьшение величины спроса и приводит в конечном счете к снижению цены, которую покупатель готов заплатить за предложенные ему товары и услуги. Исключение составляют товары с так называемым "неэластичным" спросом, к которым относятся многие продукты питания, предметы первой необходимости и ряд других жизненно важных товаров и услуг.

    Цена предложения, в отличие от цены спроса, не зависит от общего объема денежных доходов населения, а складывается под воздействием только той их части, которая включается в издержки производства. При равенстве всех прочих факторов увеличение этой части денежных доходов населения ведет к росту себестоимости продукции и, соответственно, повышению цены предложения.

    В условиях рыночного хозяйства, а именно о нем идет речь, компромисс между ценой спроса и ценой предложения достигается за счет установления равновесной цены. Однако определить заранее, как изменится цена равновесия, крайне сложно. "Точка равновесия - самая большая загадка в экономике (и микро-, и макро-), её анализом и предсказанием заняты все экономисты, в её непредсказуемости, заставляющей "крутиться" и производителей и потребителей, - истоки жизни экономики" { Современная экономика./ Науч. ред. Мамедов О.Ю. -Ростов-на-Дону, 1996.-с.110}. Цена равновесия - результат действия в совершенно противоположных направлениях большого числа различных факторов, и обнаруживается она только на рынке.

    Если предположить, что в течение некоторого промежутка времени все прочие факторы, кроме денежных доходов населения, останутся без изменения, то можно утверждать: рост или, наоборот, снижение доходов населения вызовут повышение или понижение как цены спроса, так и цены предложения, а значит, приведут в движение равновесную цену. В том же направлении, что и доходы населения, как бы вслед за ними, будет двигаться цена равновесия.

    Можно констатировать также особенно быстрый рост цен на товары и услуги в том случае, когда одновременно будет происходить увеличение массы дохода и той его части, которая включается в издержки производства, так как импульс равновесной цене будет придаваться и со стороны цены спроса, и со стороны цены предложения.

    Что касается обратного влияния цен на денежные доходы населения, то здесь надо отметить следующие моменты.

    Снижение цен на товары и услуги позволяет населению на прежнюю сумму доходов приобрести большее их количество. Это равнозначно увеличению денежного дохода покупателя. Поэтому чем больше покупатель покупает подешевевшего товара, тем больше он своими действиями реализует эту открывшуюся возможность увеличения своего дохода. Рост цен, особенно инфляционный, ведет к снижению реального содержания денежных доходов населения (так как теперь на одну и ту же величину дохода можно приобрести меньшее количество товаров и услуг) и вызывает падение уровня жизни.

    Следует отметить, что данная позиция является достаточно распространенной и обычно применяется для характеристики негативных последствий роста цен. Однако существует еще одна, не всегда рассматриваемая, но крайне важная, на наш взгляд, сторона влияния цен на денежные доходы населения.

    Так как экономика любой страны представляет собой один целостный механизм, в котором различные элементы переплетены и тесно связаны между собой, рост цен на товары и услуги вызывает не только снижение покупательной способности денежных доходов населения и сокращение спроса, но и ведет к росту доходов производителей. Ведь уплаченные покупателем деньги попадают, в конечном счете, к производителю, определяя тем самым величину фонда оплаты труда и размеры ренты и дивидендов, т.е. возвращаются к потребителю в виде доходов. При возрастании доходов производителей, вне зависимости от их источника (в нашем случае - инфляционного роста цен), увеличиваются налоговые поступления в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды. Из этих средств выплачиваются различные социальные трансферты (пенсии, пособия, стипендии и т.д.) и заработная плата работникам, занятым на государственных и муниципальных предприятиях и организациях. Таким образом, рост доходов населения в условиях инфляции представляется объективным и закономерным явлением.

    Рассмотрение сущности денежных доходов населения и их взаимосвязи с инфляцией в трех названных аспектах позволяет сделать следующие выводы.

    Из определения денежных доходов населения следует, что их величина напрямую связана с результатами процесса воспроизводства. Если в качестве обобщающего показателя, отражающего эти результаты, принят валовой внутренний продукт, то можно утверждать, что ценовая стабильность на потребительском рынке будет зависеть от того, насколько пропорционально изменяются денежные доходы населения и объем валового внутреннего продукта.

    Неблагоприятной с точки зрения инфляционных последствий может считаться ситуация, когда рост денежных доходов населения опережает рост валового внутреннего продукта и особенно той его части, которая связана с производством товаров и услуг потребительского характера. На практике такое положение может означать, что домашние хозяйства получают доходы, не связанные с увеличением производства, а, следовательно, появляется возможность поступления в хозяйственный оборот необеспеченных денежных средств, или "пустых денег". В условиях рыночной экономики несоответствие, возникшее в динамике денежных доходов населения и товарной массы, преодолевается за счет увеличения цен.

    Но это слишком общая зависимость, чтобы на ее основе делать вывод о присутствии в стране инфляционной ситуации, ведь роль валового внутреннего продукта в процессе общественного воспроизводства не сводится только к источнику потребительских благ, он используется для непосредственного удовлетворения потребностей населения в определенной своей части. Из общей суммы валового внутреннего продукта данного года к текущему потреблению населения не может быть отнесен даже весь фонд потребления в целом. Поэтому пропорциональное изменение валового внутреннего продукта и денежных доходов населения может служить лишь самым общим показателем отсутствия в экономике страны предпосылок к инфляционному росту цен.

    Денежные доходы служат основой платежеспособного потребительского спроса, их объем отражает потенциальную возможность населения приобрести товары или оплатить услуги. Не вызывает сомнения тот факт, что улучшение материального положения населения приводит к возрастанию платежеспособного спроса на потребительские товары и услуги, но данная зависимость не носит выраженного линейного характера. Во-первых, спрос - это всего лишь объем возможной покупки, он представляет собой только потенциальную куплю, но состоится она или нет, зависит не только от величины денежных доходов населения, но и от других факторов. Среди последних можно выделить те, которые находятся на стороне потенциального продавца (объем и структура представленных на рынке товаров и услуг, достаточный уровень развития системы их реализации и т.д.), и те, которые лежат на стороне покупателя (острота и насущность решения различных социальных и бытовых проблем, изменения, вносимые модой, вкусами и обычаями и т.д.).

    Во-вторых, рост доходов приводит к определенным сдвигам в спросе населения: снижается удельный вес продовольственных товаров в товарообороте, быстро растет спрос на товары длительного пользования и более качественные продукты питания.

    В-третьих, не весь прирост доходов используется на приобретение товаров и оплату услуг, часть его идет на прирост сбережений и увеличение размера обязательных платежей и взносов. В этой связи приобретает особое значение не только абсолютная величина денежных доходов населения, но и направления их расходования.

    Уже на этапе формирования предпочтений населения в направлениях использования принадлежащих ему средств ощущается влияние цен: их высокий уровень, с одной стороны, требует предварительного накопления, а, следовательно, стимулирует население к увеличению своих сбережений, а с другой стороны, наоборот, более высокие затраты на потребительские товары (особенно первой необходимости) сокращают объём сбережений.

    Между динамикой поступающих денежных доходов и той пропорцией, в которой они направляются на цели потребления и сбережения, существует своя зависимость. Так замечено, что чем выше доход, тем выше и уровень личного потребления. Однако личное потребление, особенно в течение коротких периодов, растет в меньшей мере, чем доход. Связано это с тем, что склонность к потреблению достаточно устойчива к изменению величины дохода, т.е. люди в силу привычки сохраняют в течение некоторого времени сложившийся уровень потребления вне зависимости от изменения величины дохода. Именно поэтому рост дохода часто на первых порах сопровождается увеличением сбережения в бόльших масштабах, а падение дохода - сокращением сбережения в бόльших масштабах, чем это имеет место в дальнейшем. Замечено также, что независимо от происходящих в течение коротких периодов изменений в уровне дохода, более высокий абсолютный уровень дохода ведет, как правило, к увеличению сберегаемой части.

    С учетом данных особенностей должны проводиться мероприятия политики доходов, которые в зависимости от потребностей экономики направляются либо на увеличение сбережений и рост инвестиционного потенциала, либо на расширение платежеспособного спроса и изменение уровня потребления.

    К сожалению, пока ещё не до конца ясен механизм взаимосвязи цен не только с денежными доходами населения, но и со всей находящейся в обращении денежной массой. Монетаристская теория М.Фридмена, устанавливающая однозначную зависимость между этими величинами, не дает ее точной количественной оценки. Используемое для этих целей уравнение обмена И. Фишера, несмотря на свою наглядность, достаточно упрощенно трактует взаимосвязь денежной массы и цен. На наш взгляд, применительно к российским условиям оно может рассматриваться не как точное описание реальной действительности, а как отражение общей тенденции протекания инфляционного процесса.

    Это в полной мере относится и к взаимосвязи цен и денежных доходов населения. Так же как в случае с денежной массой, установить однозначную количественную зависимость между этими величинами практически невозможно. Причина такого положения кроется, прежде всего, в том, что денежные доходы населения и цены формируются не только в результате взаимного влияния, но и под воздействием большого числа других, не всегда поддающихся точной оценке факторов.

    Многофакторный характер зависимости приводит к тому, что опережающий рост денежных доходов населения по отношению к ценам может способствовать как оживлению производства и увеличению инвестиционного потенциала, так и, напротив, вызывать усиление инфляции и ухудшение основных показателей экономического и социального развития страны. В целом характер протекания инфляционного процесса во многом определяется доминирующим влиянием и конкретным проявлением того или иного фактора. Именно поэтому одна и та же теория инфляции хорошо подходит для описания зависимости цен и доходов для одной страны и одних экономических условий и совсем не подходит для других стран и других условий. Кроме того, практическое использование рекомендаций различных теорий инфляции «затруднено из-за сложности измерения инфляции, установления ее эластичности от тех или иных факторов, определения влияния умеренной инфляции на экономическое развитие и отделения последней от подлинной инфляции» { Амосов А. Особенности инфляции и возможность противостоять ей.//Экономист. №1, 1998 г., с. 67-68}.

    Указанные особенности требуют дифференцированного подхода к выработке направлений политики доходов и мероприятий по снижению темпов инфляции. В российских условиях такой подход должен строиться, на наш взгляд, исходя из результатов анализа развития инфляционного процесса и изменений в сфере денежных доходов населения, связанных со становлением и развитием рыночного хозяйства.

    Контактный телефон:
    +7 (495) 299-37-07
    Лебединская Татьяна Григорьевна


    Все права на материалы, находящиеся на сайте auditfin.com, охраняются в соответствии с законодательством РФ. При любом использовании материалов сайта необходимо указать auditfin.com в качестве источника (hyperlink). Свидетельство СМИ ПИ №ФС77-18880 от 22.11.04 г.